Liquiditätssicherung für die Low Season: So bleibst du flüssig im Saisongeschäft

Folgendes erwartet dich in diesem Beitrag zum Thema Liquiditätsicherung im Saisongeschäft:

In saisonalen Branchen können Umsatzschwankungen die Liquidität deines Unternehmens erheblich beeinflussen. Um Engpässe zu vermeiden, ist eine aktive Liquiditätssicherung notwendig. Und die ist Aufgabe der Geschäftsführung.

In diesem Beitrag zeige ich dir, wie du in der High Season genügend Liquidität heranschaffst, damit du dich in der Low Season nicht ausbrennst.

Wir sind alle Saisongeschäfte

Während man geneigt ist, bei Saisongeschäft an Christbaumverkäufer und Strandliegenvermieter zu denken, ist in Wahrheit fast jedes Business mehr oder weniger saisonabhängig. Einige Beispiele aus der Dienstleisterwelt:

Die großen Sales-Tage (Black Friday etc.) für Agenturen
Die Jahresabschluss- und Prüfsaison im Frühjahr für Steuerberatungen
Die Budget Season im Herbst für Finance Tools, wie unser Adam
Der Jahresbeginn und seine Umstellungen für IT-Dienstleister und Beratungen

Ich habe noch wenige Unternehmen gesehen, die keine saisonalen Schwenkungen in ihren Auftragseingängen und Umsätzen haben. Also sind wir alle Saisongeschäfte und haben das Glück, in der Low Season – wann auch immer die bei uns ist – die Seele baumeln zu lassen. Oder?

Der Ärger mit dem Low Cash in der Low Season

Es ist ein Treppenwitz des Unternehmertums: Sobald es endlich ruhiger wird und wir uns entspannen könnten, steigt unser Puls wieder – aus Sorge, dass unser Bankkonto zu entspannt sein könnte.

Doch genau das soll nicht sein. Du sollst in der Low Season Kraft tanken und mit vollem Elan auf die nächste High Season hinarbeiten. Das funktioniert dann, wenn du schon zuvor aktive Liquiditätssicherung betrieben hast und dich mit einem gut gefüllten Bankkonto in Sicherheit wiegen kannst.

3 Schritte zur aktiven Liquiditätssicherung

Im Namen Liquditätssicherung steckt fast schon alles drin, was zu tun ist. Es geht um die Erhaltung oder Verbesserung deiner Zahlungsfähigkeit. Das geht über 3 Schritte:

1. Ermittle deine „echte Liquidität“

Wenn du heute auf dein Bankkonto schaust, bist du vielleicht glücklich oder traurig, aber eines ist gewiss: du wirst nicht deine echte Liquidität finden. Das Bankkonto zeigt dir nämlich nur, was dort gerade oben ist. Um deine echte Liquidität herauszufinden, musst du folgende Rechnung anstellen:

Diese Zahl ist die Grundlage für eine solide Liquiditätsplanung und folglich auch Liquiditätssicherung.

Pro-Tipp: Wenn du deine aktuelle Liquiditätsdeckung ermitteln willst, schau dir die Liquidität 1. Grades und 2. Grades an und rechne die Personalkosten des aktuellen Monats hinzu.

2. Plane die saisonalen Effekte auf Umsatz und Kosten

Ausgehend deiner echten Liquidität kannst du nun die saisonalen Effekte auf dein Business planen. Diese Planung beginnt mit der Gewinn- und Verlustrechnung, denn die ist in der Regel am stärksten betroffen.

Schnapp dir also das Tabellen Tool deiner Wahl und schreib deine Umsätze und Kostenstruktur in die Zeilen und die nächsten 12 Monate in die Spalten. Dann gehst du so vor:

Mit unserer kostenlosen Vorlage kannst du deine Gewinn und Verlustrechnung in Excel berechnen.

Pro-Tipp: Wenn du deine aktuelle Liquiditätsdeckung ermitteln willst, schau dir die Liquidität 1. Grades und 2. Grades an und rechne die Personalkosten des aktuellen Monats hinzu.

3. Ermittle den Effekt auf die Liquidität

Nun müssen wir noch den Effekt auf die Liquidität ermitteln. Dazu startest du mit deiner vorhin ermittelten „echten Liquidität“ und gehst so vor:

Damit die Übung funktioniert, musst du noch folgende Schritte unternehmen:

Zahlungsziele: Damit Umsatz und Kosten zu Ein- und Auszahlungen werden, musst du die Zahlungsziele berücksichtigen. Wenn deine Kunden beispielsweise 30 Tage Zahlungsziel haben, dann kommt der Umsatz vom Januar erst im Februar aufs Konto.
Steuerzahlungen: Berücksichtige anstehende Steuerzahlungen, wie Körperschaftsteuer oder Gewerbesteuer – Jene aus den Vorjahren als auch Vorauszahlungen können hier schlagend werden.
Kreditzahlungen: Wenn du Kredite tilgen musst, plane die Tilgungsraten und Zinszahlungen für bestehende Kredite ein. Überprüfe, ob in bestimmten Monaten höhere Belastungen anfallen.
Investitionen: Plane größere Investitionen oder Anschaffungen, die im Laufe des Jahres anstehen, und deren Auswirkungen auf die Liquidität.

Im Ergebnis weißt du nun, wie es jeden Monat um deine Liquidität bestellt ist. In der Low Season, mit wenig Umsätzen wird auch dein Kontostand sinken. Nun solltest du sehen, ob du trotzdem genügend Reserven hast, oder ob du Finanzierungsbedarf hast.

Pro-Tipp: Deine Steuerberatung kann dir die Fälligkeitstermine und Summen für deine Steuerzahlungen auf Punkt und Komma sagen. Nutze diese Info für deine Planung.

Betreibe aktive Liquiditätssicherung

Um einem möglichen Cash-Engpass frühzeitig entgegenzuwirken, oder einfach nur um deine Liquidität gesund zu steigern, empfehle ich dir folgende Strategien:

Hol dein Geld schneller zu dir: Stelle Rechnungen zeitnah mit kurzen Zahlungszielen und mahne regelmäßig. Wenn passend, biete Skonto für frühzeitige Zahlungen an, um den Anreiz für schnelle Begleichung zu erhöhen.
Lass dein Geld länger bei dir: Zahle nicht früher (und nicht später) als du musst und vereinbare mit Lieferanten längere Zahlungsziele oder ebenfalls Skonto bei frühzeitiger Zahlung.
Bau dir eine Cash Reserve auf: Leg dir ein eigenes Bankkonto an, auf das du jeden Monat einen fixen Betrag überweist mit dem Ziel, deine Fixkosten über einen Zeitraum von mehreren Monaten zu decken.
Nutze Finanzierungsinstrumente: Ziehe bei kurzfristigem Liquiditätsbedarf Instrumente wie Kontokorrentkredite in Betracht. Diese ermöglichen es dir, kurzfristige Engpässe zu überbrücken, sollten aber mit Bedacht eingesetzt werden, da die Zinsen oft unnötig hoch sind.
Liquidität tracken und schnell handeln: Implementiere ein regelmäßiges Controlling deiner Liquiditätssicherung, um frühzeitig auf Abweichungen reagieren zu können.

Pro-Tipp: Hier findest du unsere besten Tipps, wie du deine Liquidität kurzfristig verbessern kannst: 12 Tipps zur schnellen Liquiditäts Optimierung

Fazit: Liquiditätssicherung hat immer Saison

Je saisonaler dein Business läuft, desto wichtiger ist eine kontinuierliche Liquiditätssicherung, denn in den guten Zeiten musst du für die Low Season vorsorgen und in der Low Season benötigst du deine Energie für andere Sachen als Geldbeschaffung.

Eine ordentliche Liquiditätsplanung ist essenziell, um zu wissen, wann mit Engpässen zu rechnen ist. Auf der Basis kannst du heute schon Maßnahmen zur Liquiditätssicherung und -optimierung ergreifen. Auf das die nächste Low Season auch eine Relaxed Season wird 🤙!

Weiterführende Informationen

creditshelf: Tipps und Tricks zur Liquiditätssicherung vom Kreditfinanzierer

COMMITLY: Gesammelte Werke rund um die Liqudität von unserem Cash Management Partner

Wir sind neugierig auf eure Erfahrungen!

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Die wichtigsten Fragen des Beitrags noch mal auf einen Blick

Wie plane ich die Liquidität im Saisongeschäft?

Bei der Planung musst du die saisonalen Effekte auf die Finanzen berücksichtigen. Gehe dabei so vor:

Echte aktuelle Liquidität ermitteln (Cash + Forderungen – Verbindlichkeiten)
Saisonabhängige Umsätze und Kosten planen
Fixkosten planen
Liquiditätsbedarf ermitteln

Wie sichere ich meine Liquidität im Saisongeschäft?

Aktives Forderungsmanagement
Zeitgerechte Zahlungen leisten
Cash Reserve aufbauen
Kontokorrentkredit oder Überbrückungsfinanzierung nutzen
Cash Lage regelmäßig tracken und schnell handeln

Autor: Bernhard Frühlinger
Datum: 19. März 2025
Lesezeit: 4 min.

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