3 KPIs in 3 Minuten: Der schnellste Benchmark Test der Welt!
Das erwartet dich in diesem Beitrag zum Benchmark Test:
Ein erfolgreiches Unternehmen hat 2 Sachen: 1. Hohe Gewinne, 2. Immer genügend Cash. Damit du weißt, ob das auch für dein Unternehmen zutrifft, musst du deine Zahlen benchmarken, also vergleichen – gegen andere Unternehmen, gegen deine Ziele und deine Vergangenheit.
Um einen schnellen Benchmark Test deiner Zahlen zu machen, brauchst du keine Branchenreports beackern, auch keine Software kaufen. Ich zeige dir, wie du das auf einem Blatt Papier machst.
Deine Quellen für den Benchmark Test
Jeder gute Benchmark Test braucht eine verlässliche Datenquelle. Für unsere Übung brauchst nur 2 Quellen:
- Eine aktuelle BWA aus der Buchhaltung
- Deinen Kontostand
Die BWA beantwortet dir die Frage: „Mache ich genug Gewinn“ und dein Kontostand – in Kombination mit der BWA – zeigt dir, ob dein Cash passt.
Pro Tipp: Die BWA ist für diesen schnellen Benchmark Test ausreichend, sie ist aber sicher nicht das Tool, mit dem du deine Profitabilität im Detail auswertest. Den Grund dafür erfährst du in diesem Video:
Benchmark Test #1: Mache ich genug Gewinn?
Um die Frage „Mache ich genug Gewinn?“ zu beantworten, schnappst du dir deine BWA. Fast immer sieht eine BWA so aus:
Pro Tipp: Wenn du deine Buchhaltung von der Steuerberatung machen lässt, dann frag einfach nach einer aktuellen BWA. Falls die Buchhaltung inhouse ist, dann kann jedes seriöse Buchhaltungstool eine BWA Auswertung auf Knopfdruck.
In der BWA schnappst du dir dann Folgendes:
- Spalte für laufendes Wirtschaftsjahr
- Umsatzerlöse
- Ergebnis vor Steuern
Damit rechnest du dir deine Umsatzrendite aus.
Umsatzrendite = Gewinn vor Steuern / Umsatzerlöse * 100
Die Zahl, die rauskommt bewertest du jetzt. Hier findest ein paar Benchmarks nach Branchen: Umsatzrendite Branchenvergleich 2025
Benchmark Test #2: Habe ich genügend Cash?
Für die Bewertung, ob du genug Cash hast benötigen wir die BWA und dein Bankkonto, denn die Kennzahl die uns interessiert ist die Cash Reichweite.
Im Bankkonto nimmst du einfach deinen aktuellen Kontostand bzw. den zum Zeitpunkt der BWA Auswertung. In der BWA nimmst du alle Fixkosten, das sind:
- Personalkosten
- Sachkosten (Raumkosten, Steuern, Werbe-/Reisekosten etc.)
- Zinsen + Steuern
Die errechneten Fixkosten dividierst du dann durch die Anzahl der Monate des Jahres um einen Durchschnitt zu haben. Und nun kannst du dir deine Cash Reichweite ausrechnen
Cash Reichweite = Verfügbares Cash / Fixkosten
Die Zahl, die da rauskommt sagt dir, wie viele Monate du deine Fixkosten mit deinen liquiden Mitteln zahlen kannst. Hier findest du einen guten Benchmark dafür: +4 Monate Cash Reichweite.
Pro Tipp: Wenn du Kredite oder Darlehen zurückzahlen musst, nimm diese Raten in die Betrachtung der Fixkosten hinzu. Diese stehen nicht in der BWA.
Benchmark Test Ergebnis: Und was jetzt?
Und damit haben wir es in weniger als 5 Minuten geschafft: mit den beiden Tools, die wirklich jeder hat kannst du dir in der einfachsten Form einen Benchmark machen. Doch der Benchmark ist nur die Grundlage für die wichtigste Aufgabe in deinem Unternehmenssteuerung.
Mit dem Ergebnis hast du einen ersten groben Indikator, wo es Risiken oder Probleme gibt. Nun musst du ein Level tiefer gehen und dir ansehen:
- Wie sieht meine variabel und fixe Kostenstruktur im Detail aus?
- Welche Margen werfen meine Aufträge ab?
- Was ist der Grund für Cash Engpässe (Zahlungsziele, Kredite, Vorfinanzierungen etc.)?
Mit diesem Detailwissen kannst du dann in die gezielte Optimierung gehen und laufend kleine Verbesserungen umsetzen. Und du wirst sehen: der nächste Benchmark Test wirft schon viel bessere Zahlen ab!
Pro Tipp: Hier findest du eine Anleitung für einen detaillierten Finance Health Check, den du selbst durchführen kannst.
Weiterführende Informationen
Kfw Mittelstandspanel: Branchenzahlen für Gewinn und Liquidität
Die nackten Zahlen: Video Erklärung mit Beispielen zur Cash Reserve
Wir sind neugierig auf eure Erfahrungen!
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Die wichtigsten Fragen des Beitrags noch mal auf einen Blick
Im Finanzbereich ist ein Benchmark Test ein gezielter Vergleich deiner wichtigsten Finanzkennzahlen mit anderen Unternehmen deiner Branche. Die klassischen Kennzahlen hierzu sind:
- Umsatzwachstum
- Umsatzrendite
- Cash Reichweite
- Eigenkapitalquote
Branchenauswertungen werden jährlich vom KfW oder von ausgewählten Mittelstandspanelen gemacht. Hier findest du eine laufende Übersicht der Branchen-Benchmarks für mittelgroße Unternehmen.
- Autor: Bernhard Frühlinger
- Datum:
- Lesezeit: 4 min.
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