4 Kennzahlen für deinen Finance Health Check
Folgendes erwartet dich in diesem Beitrag zum Finance Health Check:
Es gibt vier einfache Fragen, die den Gesundheitszustand deines Unternehmens evaluieren. In diesem Beitrag gehe ich für dich vier Fragen durch und gebe dir die wichtigsten Tipps, damit du sie in Zukunft mit „Ja“ beantworten kannst.
Finance Health Check: Wann ist mein Unternehmen gesund?
Profitabel wachsen + Liquidität aufbauen
- Profitabel wachsen: Dein Unternehmen wächst dann profitabel, wenn es mehr Umsatz macht, als es verliert und nach Abzug aller Kosten den Gewinn steigern kann
- Liquidität aufbauen: Dein Unternehmen baut dann Liquidität auf, wenn es seine Fixkosten immer länger mit dem bestehenden Cash decken kann
Frage 1: Schaffe ich mehr Neukunden-Umsatz als ich durch Kündigungen verliere?
Wenn diese Formel für dich jeden Monat aufgeht, hast du sichergestellt, dass dein Umsatz wächst. Für eine korrekte Berechnung beachte folgende Gütekriterien:
- Nur Umsatz zählt, nicht Auftragseingang (siehe hierzu: Book-to-Bill Ratio)
- Selbe Periode von Neukunden Umsatz und Kündigungen berücksichtigen
- Ergänze auch Zusatz Umsatz durch Upgrades und Umsatzverlust durch Downgrades
Beispiel: Du schließt in einem Monat Neuaufträge für 100 TEUR ab, machst davon 20 TEUR Umsatz im selben Monat. Gleichzeitig verlierst du 15 TEUR aus Kündigungen. Deine Quote ist 1,3.
Unser Tipp: Eine noch genauere Berechnung erreichst du, wenn du nicht die Umsätze, sondern die gewonnen und verlorenen Roherträge vergleichst, wie sie im Customer Lifetime Value berücksichtigt werden.
Frage 2: Bleiben mir mehr als 10% meiner Umsätze als Gewinn?
Alles Umsatzwachstum ist wertlos, wenn nichts davon als Gewinn übrigbleibt. Gerade Dienstleister müssen hohe Gewinne schaffen, da sie nicht über die Menge skalieren können. Die Kennzahl der Wahl ist die EBIT-Marge. Die kannst du mit folgender Formel berechnen:
EBIT-Marge = EBIT / Umsatz
- Korrekte Abgrenzungen von Erträgen und Aufwendungen (z.B.: Anzahlungen)
- Selbe Periode von Umsätzen und Ausgaben muss sichergestellt sein (z.B.: Freelancer verrechnet erst einen Monat später)
- Unterjährige Abschreibungen müssen erfasst sein
Beispiel: Du machst als Beratung in einem Monat 250 TEUR Umsatz und erzielst ein EBIT von 45 TEUR. Deine EBIT-Marge ist 18%
Unser Tipp: Alle Werte für die Berechnung findest du in deiner Buchhaltung und kannst sie von deiner Finance Management Software automatisiert berechnen lassen.
Frage 3: Kann ich mit meinem Cash die Fixkosten länger als 4 Monate decken?
Wachstum ist ein ständiger Stresstest für das Bankkonto. Deshalb darfst du dich in deinem Finance Health Check auch nicht nur auf Umsatz und Gewinn verlassen, denn wenn das Bankkonto leer ist, gehen die Lichter aus. Egal wie profitabel du bist. Mit folgender Formel kannst du bewerten, ob deine Cash Reserven ausreichend sind.
Cash am Bankkonto > 4 Monate Fixkosten
Beispiel: Deine Agentur hat durchschnittliche monatliche Fixkosten von 125.000 EUR. Dann ist dein Zielwert für die Cash Reserve: 600.000 EUR
Unser Tipp: Leg dir ein eigenes Cash Reserve Konto an, auf das du monatlich einen fixen Betrag überweist. So baust du dir von selbst eine gute Cash Reserve auf.
Frage 4: Kann ich die Fragen 1-3 in den nächsten 4 Monaten mit "Ja" beantworten?
Mit den Fragen 1-3 haben wir den Bestand von Umsatz, Gewinn und Liquidität gesichert. Nun kommen wir zu Kür der Übung und für die müssen wir einen Forecast machen. Gehe dazu so vor:
- Prognostiziere deine gesicherten Umsätze der nächsten 4 Monate
- Rechne konkret erwartbares Neugeschäft dazu
- Ziehe konkret erwartbare Kündigungen ab
- Ermittle deinen erwarteten Gewinn nach Abzug aller Kosten
- Ermittle die Effekte auf deinem Bankkonto inkl. Sondereffekte (wie Steuervorauszahlungen, Kreditrückzahlungen etc.).
Mit diesen Schritten errechnest du die Kennzahlen für die Fragen 1-3 in den kommenden vier Monaten und kannst damit die Frage der Fragen beantworten:
Dieser Zukunftsblick ist enorm wichtig, denn nur weil deine Lage heute gut ist, heißt das nicht, dass sie so bleiben wird.
Unser Tipp: Mach jeden Monat einen pragmatischen „Mini-Forecast“, in dem du alle neuen Erkenntnisse zu Umsatz, Kosten und Liquidität einträgst. Hier hast du ein Template für deinen Forecast.
Mache deine Finance Health Check Bewertung
- Kannst du alle Fragen mit "Ja" beantworten? Dann ist dein Fortbestand gut gesichert und du kannst dich auf Wachstum und Optimierung konzentrieren.
- Musst du eine oder mehrere Fragen mit "Nein" beantworten? Dann bringt Angst trotzdem nichts, sondern du solltest schnell Maßnahmen ergreifen und dir Expertenhilfe für die Optimierung holen.
Beschreibung des Downloads 1, max. 2 Zeilen lang. Was erwartet den User?
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Weiterführende Informationen
Hubspot: 11 Maßnahmen zur Umsatzsteigerung
Jörg Roos: Liquiditätsplanung vom externen CFO Profi
Wir sind neugierig auf eure Erfahrungen!
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