Buchhaltung oder Bankkonto: Wie steuere ich mein Unternehmen?
Kürzlich hat der Geschäftsführer einer mittelgroßen Digitalagentur einen LinkedIn Nerv getroffen. Seine Frage an die Schwarmintelligenz war sinngemäß: „Ich suche ein Tool, das meine Banktransaktionen mit Nettowerten auswertet.“
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Mehr InformationenBuchhaltung oder Bankkonto: Warum überhaupt „oder“?
- das Bankkonto und dein Cash Management ticken in Bruttowerten, jede Zahlung die du bekommst ist brutto
- deine Buchhaltung und dein Controlling ticken teilweise in Nettowerten (Umsätze und Kosten) und teilweise in Brutto (Cashflow, Liquidität)
Finance Management auf Basis der Buchhaltung
- Gewinn und Verlust: wie entwickeln sich Umsätze, Kosten und Margen?
- Vermögen und Finanzierung: Wie hoch sind meine Außenstände und Schulden?
- Liquidität: Wie entwickelt sich mein Konto und wie lange komme ich damit aus?
- Umfassende Finanzanalyse: Du bekommst detaillierte Einblicke in alle Themen, die den Erfolg deines Unternehmens ausmachen.
- Langfristige Planung: Mit den Daten aus der Buchhaltung kannst du eine integrierte Planung aufsetzen, die die Abhängigkeiten von Gewinn und Liquidität berücksichtigt.
- Rechtliche Konformität: Alle externen Stakeholder – vom Investor bis zum Finanzamt – setzen ihre Analysen auf Basis der Buchhaltung auf
Hinweis: Auch wenn du dein Finance Management nicht mit der Buchhaltung machst, musst du deine Buchhaltungszahlen regelmäßig prüfen. Das ist deine Pflicht als Geschäftsführer:in.
Warum sollte nun aber jemand bei so vielen Vorteilen auf die Idee kommen, etwas anderes als die Buchhaltung für sein Finance Management zu nutzen?
- Buchhaltung ist zu spät verfügbar: Je nach Setup kann es sehr lange dauern (oft > 20 Tage), bis du die Daten aus der Buchhaltung verfügbar hast. Das ist für schnelle Entscheidungen oft zu langsam.
- Wissen erforderlich: Die Logik der Buchhaltung kann mitunter komplex sein. Um sinnvoll damit arbeiten zu können, benötigst du zumindest ein Basic Wissen, wie deine Zahlen zustande kommen (das solltest du als Führungskraft aber sowieso haben).
Pro Tipp: Hier findest du 12 Tipps, wie du deine Buchhaltung beschleunigst.
Finance Management auf Basis des Bankkontos
In den letzten Jahren hat sich mit Liquiditätsplanungs-Tools, wie Commitly, Tidely und Agicap ein Trend etabliert, der salopp „Management by Bankkonto“ genannt wird. Was hat es damit auf sich?
- Echtzeitinformationen: Du hast jederzeit einen Überblick über den aktuellen Kontostand
- Schnelle Planung: Du kannst tagesgenau planen, wann welche Zahlungen passieren und hast damit die Sicherheit einer kurzfristigen Liquiditätsanalyse
- Einfache Handhabung: Ein Bankkonto versteht jeder, daher sind keine speziellen Finance Kenntnisse dafür erforderlich
- Begrenzte Aussagekraft: Dein Bankkonto sagt dir nichts über deinen Umsatz, deine Margen, deinen Gewinn und dein Eigenkapital (= die wichtigste Kennzahl überhaupt).
- Trügerische Liquidität: Der Kontostand kann dich reinlegen, vor allem wenn du hohe Außenstände hast.
- Keine langfristige Planung: Niemand wird Banktransaktionen für einen Zeitraum von > 1 Monat planen. Damit fehlt dir der mittelfristige Ausblick auf die Chancen und Risiken, die in den nächsten 12 Monaten auftreten.
Pro Tipp: Hier habe ich die Cashflow Planung auf Basis der Buchhaltung und auf Basis des Bankkontos gegenübergestellt: Die 2 Wege der Cashflow Planung
Buchhaltung oder Bankkonto: Eine Entscheidungshilfe
Nun sind wir ein bisschen schlauer und wissen, was die Unterschiede der beiden sind. Fassen wir nochmals zusammen:
| Datenquelle | Buchhaltung | Bankkonto |
|---|---|---|
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Verfügbare Daten |
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Datenquelle |
Buchhaltungstool (DATEV; BMD; lexoffice etc.) |
Bankkonto |
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Datenverfügbarkeit |
Monatlich |
Täglich |
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Planung |
Integrierte Planung von Gewinn und Liquidität |
Ein- und Auszahlungen |
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Steuerungsfokus |
Mittelfristig – + 12 Monate |
Kurzfristig – + 1 Monat |
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Geeignet für |
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Software Lösungen |
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Während das Bankkonto dir einen schnellen Überblick über deine aktuelle Liquidität bietet, liefert die Buchhaltung die notwendigen Details für fundierte finanzielle Analysen und strategische Entscheidungen. Gibt es aber nur ein „oder“ bei diesen Lösungen, oder nicht auch ein „und“?
Buchhaltung UND Bankkonto statt Buchhaltung oder Bankkonto
Wie du siehst, liefern sowohl die Buchhaltung als auch ein detailliertes Kontotracking wichtige Inputs für das Finance Management. Demnach solltest du auch beide nutzen, wenn du für beide Datenquellen gute Anwendungsfälle hast.
- Treasury kümmert sich um den optimierten Zahlungsverkehr und die kurzfristige Liquiditätsplanung
- Controlling kümmert sich um die Analyse, Planung und Optimierung der gesamten Unternehmens-Performance.
So kannst du es auch angehen. Alles, was du dazu benötigst sind zwei Tools, die es in Summe ab 200 EUR pro Monat gibt (z.B.: Adam und Commitly) und einen Prozess, mit dem du beide Themen bedienen kannst: Nutze das Bankkonto für das tägliche Cashflow-Management und die Buchhaltung für langfristige Planungen und Analysen. So wirst du glücklich sein.
Weiterführende Informationen
Jörg Roos: Meinung zum Management by Kontostand vom externen CFO
Die nackten Zahlen: Video Erläuterung zum Unterschied von Gewinn und Cashflow
Wir sind neugierig auf eure Erfahrungen!
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Die wichtigsten Fragen des Beitrags noch mal auf einen Blick
- Buchhaltung: Detaillierte Finanzberichte, Rentabilität, offene Forderungen & Verbindlichkeiten
- Bankkonto: Aktuelle Ein- & Auszahlungen, verfügbarer Kontostand – aber ohne Zukunftsprognosen
Für die Finanzanalyse sind die besten Anbieter für KMU:
- Adam
- Helu
- Companyon
Für das tägliche Cashflow Management sind es:
- Commitly
- Agicap
- Tidely
- Autor: Bernhard Frühlinger
- Datum:
- Lesezeit: 4 min.
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